基金凈值折算就是基金的單位凈值到了一個(gè)臨界點(diǎn)之后，會(huì)進(jìn)行折算的市場(chǎng)行為。在持有人基金資產(chǎn)總凈值不變的情況下，按一定的比例來對(duì)基金的份額進(jìn)行調(diào)整，從而致使基金的單位凈值有所降低，而持有的份額相對(duì)增加。凈值折算對(duì)持有人的收益并沒有實(shí)質(zhì)性的影響，但會(huì)影響買入賣出的時(shí)間，因?yàn)橹挥羞^了折算日才能進(jìn)行交易。

什么是基金資產(chǎn)凈值

基金凈值就是基金所代表的的基金資產(chǎn)的凈值。在一定時(shí)間內(nèi)，基金處于某一指定估價(jià)點(diǎn)位上，按照公開價(jià)格計(jì)算的資產(chǎn)總值除開負(fù)債之后的余額，就是基金持有人的權(quán)益。作為衡量基金經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)的重要指標(biāo)，基金份額資產(chǎn)凈值的高低除了受基金經(jīng)理或者管理人的能力影響之外，還受到很多不同因素的影響。而為了展現(xiàn)基金的投資價(jià)值，就需要每日對(duì)基金份額的資產(chǎn)凈值進(jìn)行重新計(jì)算。