一、內(nèi)扣法

1、份額＝投資金額*（1－認(rèn)購費率）/認(rèn)購當(dāng)日凈值＋利息；

2、收益＝贖回當(dāng)日單位凈值*份額*（1－贖回費率）＋紅利－投資金額。

二、外扣法

1、份額＝投資金額*（1+認(rèn)購費率）/認(rèn)購當(dāng)日凈值＋利息；

2、收益＝贖回當(dāng)日單位凈值*份額*（1－贖回費率）＋紅利－投資金額。

以上為基金收益的外扣法。

基金收益的來源

1、基金的利息收入：基金利息收入來源于定期存款以及投資債券之中；

2、基金股利收入：股利通常有兩種形式，也就股票股利和現(xiàn)金股利，股票股利按照一定的比例發(fā)放給股東股票當(dāng)做紅利，現(xiàn)金股利則是現(xiàn)金形式發(fā)放?；鸬墓衫情_放式基金通過各級市場買入的各公司的股票，從公司取得的收益；

3、基金的資本利得收入：證券價格受到供需關(guān)系的影響，基金在資本價格較低，資本供給充裕時，買入證券，而在價格上漲，需求量大時賣出證券，此時所獲得的差價叫做資本利得收入。

基金收益的含義

基金收益是指基金在基金公司運作的時候產(chǎn)生的超過基金本身價值的部分，在投資人口中的基金收益還包括基金在二級市場中交易所得差價收益。而在基金出現(xiàn)虧損時是沒有基金收益的。